上市公司重大资产重组管理办法(中国证监会令第127号)

尽管被立案调查，但由于情节轻微，监管不予处罚。

最近，国荣证券收到了中国证监会的《关于对国荣证券股份有限公司采取监管谈判措施的决定》。中国证监会发现，国荣证券在担任重大资产重组项目的财务顾问时，没有仔细核实目标情况，并决定采取监管谈判的行政监管措施。

据了解，上述项目于2016年由国融证券承担，2018年被中国证监会立案调查。2021年3月，中国证监会向国融证券发出结案通知。由于违法行为较轻，中国证监会不予处罚，本案结案。

在调查过程中，大部分项目相关人员已经离职。为了克服困难，国融证券积极配合中国证监会。

根据中国证监会的监管谈判措施，经调查发现，国融证券在出售上海中科堆股份有限公司重大资产重组财务顾问的过程中，未对标的资产的收入、关联交易和上市公司的对外担保进行审慎核查，上市互动娱乐有限公司（即退市财富控制和6006333）。

监管部门认为，上述行为违反了《上市公司重大资产重组管理办法》（中国证监会令第127号，以下简称《重组办法》）第六条和《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》（以下简称《财务顾问业务管理办法》）第二十一条的规定，依照《重组办法》第五十八条、《财务顾问业务管理办法》第三十九条的规定，决定对国融证券采取监管谈话的行政监管措施。国融证券合规性负责人、投行业务负责人于2022年5月26日10:30接受监管谈话。

中国证券监督管理委员会表示，国荣证券应作为一个警告，认真发现和纠正问题，建立和严格实施投资银行内部控制制度，工作流程和操作规范，诚实守信，勤勉负责，有效提高投资银行的业务质量。严格按照内部问责制，对有责任的业务人员、内部控制人员和管理人员进行内部问责，并向中国证监会提交书面问责报告。

同时，杨亮作为当时的并购和重组财务顾问业务的负责人，对上述违规行为负有领导责任。根据《重组办法》第五十八条的规定，中国证监会决定采取行政监督措施，发出警告信。

左洪凯、刘彦晨、罗顺有以下违规行为:在销售上海中科桩股份有限公司重大资产重组财务顾问的过程中，作为上海富控互动娱乐股份有限公司的主办单位，未对标的资产的收入、关联交易和上市公司的对外担保进行认真核查。

上述行为违反有关规定，中国证监会决定认定三人为不适当候选人，不得担任上市公司并购重组财务顾问业务的相关职务，也不得在2022年6月7日至2022年9月6日期间实际履行上述职责。

对于中国证监会采取监管谈话措施，国荣证券回应，收到监管措施决定后，公司专门组织学习，将作为一个警告，认真发现和纠正问题，严格实施投资银行业务内部控制制度、工作流程和操作规范、诚信、勤勉、负责，有效提高投资银行业务质量。

据报道，上述上市公司的资产销售财务顾问项目于2016年由国融证券承办。2018年1月17日，中国证监会宣布对上市公司进行调查。在调查期间，国融证券积极配合中国证监会的调查工作，克服了大部分项目相关人员离职的困难。

公司于2020年11月4日收到《调查通知书》，被中国证监会立案调查。2021年3月24日，中国证券监督管理委员会向公司发出了结案通知。由于违法行为较轻，公司没有受到处罚，案件得到了解决。

国融证券表示，自配合调查以来，公司高度重视，进一步完善投资银行业务内控体系，巩固业务三大内控防线，加强项目立项、尽职调查、核查等业务关键环节管理，严格按照《证券公司投资银行业务内控指引》等监管规定执行业务合规风险控制和质量要求。调查期间，公司重大资产重组财务咨询业务正常开展，上市公司重大资产收购财务咨询项目于2020年3月成功完成。

目前，公司经营状况正常，国融证券表示。

在综合登记制度改革稳步推进的背景下，针对证券投资银行业务违规行为，监管继续压实中介机构的责任，保持高压态势。

据不完全统计，截至6月12日，中国证监会（不包括当地证券监督管理局）今年共开出28张证券公司投资银行业务票据，涉及的对象包括证券公司和保荐人代表。点名券商包括中天国富证券、东莞证券、万和证券等12家，点名券商代表32人。

这是大多数证券公司投资银行业务的雷区，因为投行没有勤勉尽责，没有实施充分的核查程序，没有有效地督促公司建立和完善内部控制。

例如，今年2月，中国证监会督管理委员会发现中天国富证券和赞助商代表方伟，赵梁没有认真督促发行人履行信息披露义务，发出警告信。

最近，中国证监会发布了《证券公司投资银行业务内部控制现场检查指引》。《发起人尽职调查指引》和《证券发行和上市发起人业务工作草案指引》也已实施，旨在提高证券投资银行的内部控制水平和投资银行业务的质量。

5月31日，深圳证券交易所向赞助商代表赵少斌和王哲发布了一封监管信。深圳证券交易所于2021年6月接受了丰盛光电的首次公开发行，并在创业板上市。当时，赵少斌和王哲是该项目的推荐代表。同年7月4日，丰盛光电被随机选定为现场检查。